Cobré con tarjeta de crédito: cómo se factura esa venta
Tu cliente pagó con tarjeta y ahora viene la pregunta: ¿la factura es por el monto que pagó o por el monto neto que recibí (después de la comisión)? Te aclaramos.
Vendiste $100, el cliente pagó con tarjeta, el banco te depositó $96.50 (te cobró $3.50 de comisión). Y tú piensas: "¿La factura por $100 o por $96.50?". Te lo aclaramos para que no pierdas plata ni IVA.
La regla simple
La factura es por lo que el cliente pagó ($100), no por lo que recibiste ($96.50). La comisión es entre tú y el banco — no afecta el monto facturado.
Por qué esto es así
La factura representa la venta
El cliente compró por $100. Esa es la venta. La emites como tal.
La comisión bancaria es tu gasto
Los $3.50 que el banco te cobró son gasto financiero de tu negocio, no descuento al cliente. Va en otra parte de tu contabilidad.
El IVA va sobre el total
Si tu factura es de $100 + IVA $15 = $115, el IVA por pagar al SRI es $15 (sobre el total, no sobre los $96.50).
Ejemplo numérico completo
| Concepto | Monto |
|---|---|
| Venta facturada | $100.00 |
| IVA cobrado al cliente | $15.00 |
| Total cobrado por POS | $115.00 |
| Comisión bancaria (3%) | $3.45 |
| Te depositan | $111.55 |
Tu factura: $115.00 total (con IVA).
Tu IVA por pagar al SRI: $15.00 (no $14.55).
Tu gasto financiero: $3.45 (lo deduces como gasto en tu contabilidad).
Cómo se registra contablemente
DEBE
Banco $111.55
Servicios bancarios $ 3.45
HABER
Ventas $100.00
IVA por pagar $ 15.00
La comisión NO reduce tu IVA por pagar. Va aparte.
Forma de pago en la factura electrónica
Cuando emites, el SRI te pide indicar la forma de pago:
| Código SRI | Significado | Cuándo usar |
|---|---|---|
| 01 | Sin utilizar sistema financiero | Efectivo |
| 16 | Tarjeta de débito | Pago con débito |
| 17 | Dinero electrónico | Apps tipo Yappy |
| 18 | Tarjeta prepago | Tarjeta prepago |
| 19 | Tarjeta de crédito | Pago con crédito |
| 20 | Otros con sistemas financieros | Transferencia bancaria |
Para venta con tarjeta de crédito, código 19. Con débito, código 16.
Cuando el cliente paga en cuotas con tarjeta
El cliente eligió pagar en 6 cuotas con su tarjeta. Tú recibes el dinero al instante (el banco lo asume), pero el cliente lo paga en cuotas.
Tu factura: por el total ($115). Forma de pago: tarjeta de crédito (cuotas se manejan internamente entre cliente y banco).
Tu cobro real: el banco te deposita el total el mismo día (menos comisión por adelanto si aplica).
Errores comunes
Facturar por el monto neto recibido
Mal. Pierdes IVA. Si facturaste $96.50 + IVA $14.48 = $110.98, en realidad cobraste $115 al cliente. Esa diferencia ($4.02) es plata que te pierdes.
Mezclar la comisión con el IVA
La comisión bancaria no es IVA ni se descuenta del IVA. Son dos conceptos distintos.
Olvidar registrar la comisión
Si no registras los $3.45 como gasto financiero, tu utilidad reportada queda inflada y pagas más renta de la debida.
Dar al cliente comprobante del POS sin factura
El comprobante del POS (voucher) NO es factura electrónica. Necesitas emitir factura aparte.
Tip: si vendes mucho con tarjeta
Si tu volumen es alto:
- Negocia comisión menor con tu banco (3% baja a 2.5% o menos con volumen).
- Considera terminales virtuales (Stripe, MercadoPago) si vendes online.
- En tu contabilidad, separa "ventas en efectivo" vs "ventas con tarjeta" para análisis.
Preguntas frecuentes
¿La comisión bancaria tiene IVA?
Sí. Los servicios bancarios tienen IVA 15%. Cuando deduces $3.45 de comisión, $0.45 son IVA crédito tributario para ti.
¿Puedo trasladar la comisión al cliente?
Legalmente sí, pero comercialmente mal visto. La mayoría de negocios la absorben.
¿El banco me da un comprobante del cobro?
Sí, voucher impreso por el POS o digital. Lo guardas como soporte de la venta.
¿La factura debe incluir el voucher?
No. Son dos documentos distintos: factura (contable, con IVA) y voucher (cobro bancario). Cliente recibe ambos.
¿Cómo registro venta con tarjeta en Quipuy?
Al emitir factura, eliges forma de pago "Tarjeta de crédito" (código 19) o "débito" (16). Quipuy registra el cobro.
¿Tarjeta y crédito tienen la misma comisión?
Generalmente débito es más barato (1-2%) que crédito (2.5-4%). Depende del banco.
Conclusión
Facturar venta con tarjeta es por el monto cobrado al cliente, no por lo neto recibido. La comisión bancaria es gasto separado que reduce tu utilidad pero no el IVA por pagar.
Crea tu cuenta en Quipuy — selecciona "Tarjeta de crédito" como forma de pago al emitir y el sistema lo registra correctamente sin que tú calcules nada.